Вопрос получения накопленных средств из негосударственного пенсионного фонда (НПФ) актуален для многих граждан, меняющих работу или завершающих трудовую деятельность. Важно сразу уточнить: сам по себе факт увольнения не является основанием для досрочной выплаты пенсионных накоплений (страховая и накопительная части трудовой пенсии), если только не речь о Программе долгосрочных сбережений (ПДС) или достижении пенсионного возраста. Однако увольнение часто совпадает с моментом, когда человек решает оформить выплаты по достижении права на них.

Ниже мы подробно разберем текущие правила, изменившиеся с 1 июля 2024 года, виды выплат, необходимые документы и порядок действий.

Нормативная база и ключевые изменения с

Основным документом, регулирующим отношения, является Федеральный закон от № 422-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании» (ст. 6, 11, 13) и закон о НПФ. С 1 июля 2024 года вступил в силу новый порядок определения вида выплаты средств пенсионных накоплений (Пенсионный фонд РФ / Социальный фонд России и НПФ).

Главное нововведение:

• За основу для расчета теперь берется общероссийский прожиточный минимум пенсионера (в 2024 году — 13 290 рублей).
• Тип выплаты (пожизненная накопительная пенсия или единовременная выплата) определяется путем сравнения предполагаемой ежемесячной накопительной пенсии с 5% от прожиточного минимума пенсионера (т.е. с 664,5 рубля в 2024 г.).
• До сравнивали с величиной социальной пенсии по старости. Новый порог ниже, поэтому больше граждан получат право на единовременную выплату.

Виды выплат пенсионных накоплений

В зависимости от размера накоплений и возраста застрахованного лица назначается один из двух видов выплат:

А) Единовременная выплата (всю сумму сразу)

Назначается, если ежемесячная накопительная пенсия (рассчитанная с учетом ожидаемого периода выплаты) меньше 5% от общероссийского прожиточного минимума пенсионера.

Право на нее имеют (с ):

• Граждане, достигшие пенсионного возраста (мужчины, 60 лет, женщины — 55 лет для назначения накопительной пенсии, либо общий пенсионный возраст по старому/новому правилам).
• Наследники застрахованного лица (в случае смерти).
• Лица, имеющие право на досрочную накопительную пенсию (работники вредных/опасных производств, Севера и приравненных местностей).

Важно: Единовременная выплата устанавливается в размере не менее суммы гарантируемых средств.

Б) Пожизненная накопительная пенсия (ежемесячно)

Назначается, если расчетная ежемесячная выплата больше или равна 5% от прожиточного минимума пенсионера (т.е. ≥ 664,5 руб. в 2024 г.). Выплачивается пожизненно.

Особенности Программы долгосрочных сбережений (ПДС) — выплата при увольнении/смене работы

Именно в рамках ПДС (договор с НПФ, заключенный добровольно) существует реальная возможность получить деньги до пенсионного возраста и не обязательно при увольнении, а по истечении сроков договора.

Условия получения выплаты по ПДС:

1. Истечение 15 лет с даты заключения договора.
2. Достижение возраста: 55 лет, женщины, 60 лет — мужчины.
3. Наличие права на страховую пенсию по старости (для некоторых категорий).

При выполнении этих условий можно получить накопления единовременной выплатой или срочными пенсионными выплатами (на определенный срок, минимум 10 лет). Увольнение с работы не отменяет договора ПДС, деньги продолжают инвестироваться, но выплату можно оформить при наступлении указанных событий.

Порядок оформления выплаты (алгоритм действий)

Шаг 1. Определите, где находятся ваши накопления

• Социальный фонд России (СФР), если вы не выбирали НПФ или перевели средства обратно.
• Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) — если вы заключали договор (обязательные пенсионные взносы или ПДС).

Узнать это можно через Госуслуги, личный кабинет СФР или обратившись в МФЦ/клиентскую службу НПФ.

Шаг 2. Подготовка пакета документов

Стандартный пакет для назначения накопительной пенсии / единовременной выплаты:

• Паспорт гражданина РФ (оригинал и копия);
• СНИЛС (зеленая карта или уведомление).
• Заявление установленного образца (на назначение накопительной пенсии или единовременной выплаты).
• Договор с НПФ (если накопления там) — оригинал и копия.
• Банковские реквизиты (номер счета/карты для зачисления средств).
• Трудовая книжка / СТР (сведения о трудовой деятельности), обязательно, если обращение последовало не позднее 30 дней со дня увольнения (подтверждает стаж и факт прекращения трудовых отношений).
• Документы, подтверждающие право на досрочную пенсию (справки о вредности, работу на Севере и т.д.) — при наличии.

Шаг 3. Подача заявления

Заявление можно подать:

• Через личный кабинет НПФ (самый быстрый способ).
• Через Госуслуги (если средства в СФР).
• Лично в клиентской службе НПФ или МФЦ (для СФР).
• Почтовой отправкой (ценным бандеролем с вложением копий документов, заверенных нотариусом).

Шаг 4. Рассмотрение и назначение

• Срок рассмотрения: до 10 рабочих дней (в НПФ) или до 10 дней (в СФР) с момента получения полного пакета.
• День назначения выплаты — день обращения с полным пакетом документов (но не ранее дня наступления права, т.е. достижения возраста).

Шаг 5. Получение денег

Средства зачисляются на указанный банковский счет. Выплаты, осуществляемые за счет средств пенсионных накоплений, не подлежат налогообложению НДФЛ (ст. 217 НК РФ).

Важные нюансы и ответы на частые вопросы

Можно ли забрать накопления просто так при увольнении (до пенсионного возраста)?

Нет. Обязательные пенсионные взносы (страховая и накопительная части) — это «замороженные» до пенсионного возраста средства. Разморозка накопительной части была продлена до 2024 года (и далее), они формируют будущую пенсию. Забрать их досрочно можно только по ПДС (по истечении 15 лет/возрасту) или наследникам.

Что такое «заморозка» и как она влияет на выплату?

С 2014 по 2023 год (включительно) накопительная часть формировалась только за счет доходов от инвестирования ранее накопленных средств (валютизация). С 2024 года взносы на накопительную часть не направляются (заморозка продлена). Это значит, что сумма накоплений не растет за счет новых взносов работодателя, но растет за счет инвестиционного дохода НПФ/СФР.

Перевод средств из СФР в НПФ и обратно

С 2024 года появилась возможность перевести накопления из СФР в НПФ (и наоборот) для управления ими. Важно: при подаче заявления на перевод в 2024 году фактический перевод средств произойдет в 2030 году (через 6 лет). Это не дает права на немедленную выплату.

Наследство

При смерти застрахованного лица накопления переходят к наследникам (в порядке очередей или по завещанию). Для этого наследнику нужно обратиться в фонд (НПФ или СФР) с заявлением и свидетельством о праве на наследство / свидетельством нотариуса. Выплата производится единовременной суммой.

Чек-лист: что проверить перед обращением

• [ ] Достигнут ли пенсионный возраст для назначения накопительной пенсии (55/60 лет) или условия ПДС (15 лет/возраст)?
• [ ] Узнайте точный баланс на ЛС (лицевом счете) в ЛК НПФ или СФР.
• [ ] Рассчитайте предварительно: сумма накоплений / 270 мес. (ожидаемый период выплаты в 2024 г.) < 664,5 руб.? Если да, ждите единовременную выплату.
• [ ] Подготовлен пакет документов (паспорт, СНИЛС, договор НПФ, реквизиты карты, трудовая книжка/СТР если уволен < 30 дней назад).
• [ ] Выбран способ подачи (ЛК НПФ, оптимально).

Выплата накоплений из НПФ при увольнении, это, как правило, оформление законных прав по достижении пенсионного возраста или выполнения условий ПДС. Ключевые изменения с 1 июля 2024 года (порог 5% от прожиточного минимума пенсионера = 664,5 руб.) расширили круг лиц, получающих единовременную выплату всей суммой;

Рекомендация: не ждите последнего момента. Заранее (за 1–2 месяца до юбилея или выполнения условий ПДС) зайдите в личный кабинет вашего НПФ или на Госуслуги, проверьте баланс и подайте заявление онлайн. Это сэкономит время и гарантирует своевременное зачисление средств, которые по закону не облагаются НДФЛ.

Статья подготовлена на основании Федерального закона № 422-ФЗ, Федерального закона № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», нормативных актов Социального фонда России и Банка России, актуальных на 2024–2025 годы. Данная информация носит справочный характер. Для решения конкретной ситуации рекомендуется обратиться в клиентскую службу вашего НПФ или в СФР.