Приложение «Мой налог» — это официальный мобильный сервис Федеральной налоговой службы (ФНС России), созданный специально для плательщиков профессионального доходного налога (НПД). Оно позволяет самозанятым гражданам полностью удаленно взаимодействовать с налоговой инспекцией: от регистрации статуса до формирования чеков и оплаты налогов. Приложение заменяет кассовый аппарат и исключает необходимость сдавать нулевую декларацию или лично посещать инспекцию.

Основные возможности приложения

• Регистрация статуса самозанятого за 10–15 минут без визита в ФНС.
• Формирование и отправка чеков покупателям (физическим лицам и организациям/ИП).
• Автоматический расчет налога (4% при работе с физлицами, 6% — с юрлицами/ИП).
• Оплата налога вручную или через автоплатеж банковской картой или со счета телефона.
• Управление страховыми взносами (добровольное пенсионное страхование).
• Выбор региона деятельности и просмотр истории доходов.

Где скачать и как установить

Приложение бесплатно и доступно в основных магазинах приложений:

• RuStore (рекомендуемый для пользователей российских устройств, например, Huawei Prime Y6 и других);
• App Store (для iOS);
• Google Play (для Android);
• AppGallery (Huawei/Honor).

Инструкция по установке через RuStore:

1. Установите магазин RuStore, если его нет на устройстве.
2. Откройте RuStore и введите в поиске «Мой налог».
3. Перейдите на страницу приложения и нажмите «Установить».
4. После установки откройте приложение и разрешите доступ к камере (для сканирования QR-кодов) и уведомлениям.

Пошаговая регистрация в «Мой налог»

Зарегистрироваться можно двумя способами: через портал Госуслуг (ЕСИА) или напрямую в приложении (с верификацией паспорта).

Способ 1: Через Госуслуги (самый быстрый)

1. Выберите в приложении способ регистрации «Через портал Госуслуг».
2. Авторизуйтесь по логину/паролю или QR-коду.
3. Данные подтянутся автоматически. Подтвердите номер телефона и email.
4. Выберите регион ведения деятельности. Налоговая рекомендует указывать регион, где вы выполняете большую часть заказов. Если работаете удаленно — регион проживания или регион основного российского заказчика.
5. Настройте вход: PIN-код, отпечаток пальца или Face ID.

Способ 2: Без Госуслуг (с фото паспорта)

1. Выберите регистрацию «Через паспорт».
2. Сфотографируйте разворот паспорта с фото и пропиской (или страницу с регистрацией).
3. Сделайте селфи с паспортом для верификации личности.
4. Заполните анкету вручную, укажите телефон, email и регион.
5. Подтвердите кодом из СМС.

Важно: После регистрации вы сразу получаете уведомление о присвоении статуса НПД. Платить налог как обыное физлицо (НДФЛ 13%) больше не нужно.

Работа с чеками: ключевой момент

Многие новички ошибаются, считая, что счет на оплату или перевод денег — это чек. Это не так. Чек — это строгий отчетный документ, который формируется только в приложении «Мой налог».

Как выставить чек:

1. На главном экране нажмите «Новый чек» (знак «+»).
2. Выберите тип покупателя: Физическое лицо (ставка 4%) или Организация/ИП (ставка 6%).
3. Введите название услуги/товара и сумму.
4. При работе с юрлицом/ИП укажите ИНН покупателя (название подтянется автоматически).
5. Нажмите «Выставить чек».

Как передать чек клиенту:

• Поделиться QR-кодом (клиент сканирует камерой телефона).
• Отправить ссылку на чек в мессенджере (WhatsApp, Telegram, SMS, email).
• Распечатать (если работаете офлайн).

Срок: чек нужно выставить в момент получения денег (наличные/перевод) — не позднее следующего календарного дня. При безналичной оплате — в день поступления средств на счет/карту.

Расчет и оплата налога

Налог считается автоматически на основании выданных чеков. Вам не нужно считать проценты вручную.

Периодичность и сроки:

• Налоговый период, календарный месяц.
• Расчет суммы к уплате формируется 1-го числа следующего месяца.
• Срок оплаты — до 28-го числа следующего месяца (например, налог за сентябрь платим до 28 октября).

Способы оплаты:

1. В разделе «Платежи» нажмите «Оплатить».
2. Выберите способ: банковская карта (Мир, Visa, MasterCard — если работают), СБП (Система быстрых платежей), баланс телефона.
3. Можно включить автоплатёж, деньги будут списываться автоматически раз в месяц в день начисления (нужно привязать карту и подтвердить согласие).

После оплаты в приложении появляется квитанция, а статус меняется на «Оплачено». Просрочка грозит пени и штрафами (20% от суммы, 40% — если умышленно).

Дополнительные полезные функции

Добровольные страховые взносы (Пенсионное страхование)

Самозанятые не платят обязательные взносы в Соцфонд, поэтому стаж и пенсионные коэффициенты (ИПК) не накапливаются автоматически. В приложении можно оформить добровольное страхование:

• Раздел «Прочее» → «Пенсионное страхование».
• Подать заявление и оплатить взнос (в 2026 году минимальная сумма за год составляет 50 798,88 руб. за 1,018 ИПК, максимальная — 406 391,04 руб. за 8,14 ИПК).
• Оплата дает право на страховую пенсию по старости.

Изменение региона деятельности

Если вы переехали или основной поток заказов сменил регион, измените настройку в профиле. Это важно для корректного распределения налоговых поступлений по бюджетам субъектов РФ.

История доходов и выписки

В разделе «Доходы» видна полная история: суммы чеков, начисленный налог, оплаченные суммы. Можно сформировать выписку о доходах (часто требуется банкам для получения кредитов/ипотеки или посольствам для виз);

Частые ошибки и советы

• Не путать счет и чек. Счет — ваш документ для клиента, чек — документ для ФНС. Без чека налоговая не узнает о доходе, а вы нарушаете закон.
• Своевременно выставляйте чеки. Просрочка чека — основание для штрафа (20% от суммы дохода, мин. 1000 руб.).
• Проверяйте ИНН юрлиц. Ошибка в ИНН приведет к тому, что чек уйдет не тому покупателю, и ставка 6% не применится корректно.
• Следите за лимитом дохода. Годовой лимит НПД, 2,4 млн руб. При превышении статус теряется с начала следующего месяца, придется переходить на ИП или патент.
• Используйте автоплатёж. Это спасает от забывчивости и пени.

Веб-версия «Мой налог»

Помимо мобильного приложения, существует веб-версия: lknpd.nalog.gov.ru. Функционал идентичен: можно регистрироваться, выставлять чеки, платить налог, смотреть историю. Удобно, если работаете за компьютером или телефон разрядился/утерян. Вход, через Госуслуги или СМС-код.

Приложение «Мой налог» — это надежный, бесплатный и удобный инструмент, который делает режим самозанятости максимально простым. Он полностью автоматизирует бухгалтерию: считает налог, формирует отчетность для государства и выдает подтверждающие документы для банков. Главное правило успеха, выставлять чек при каждом получении денег и оплачивать налог до 28-го числа. Регулярные обновления ФНС добавляют новые удобства (например, интеграция с банками для авто-чеков), поэтому следите за обновлениями в магазине приложений.