В современном мире образование обходится недёшево. Но часть денег, потраченных на учёбу, можно вернуть благодаря социальному налоговому вычету. Причём сегодня для этого не обязательно идти в налоговую инспекцию — всё можно оформить через мобильное приложение «Налоги ФЛ» от ФНС России или личный кабинет налогоплательщика. Разбираемся, как это работает.
Что такое налоговый вычет за обучение
Налоговый вычет — это возврат части подоходного налога (НДФЛ), который вы уже заплатили с официального заработка; Каждый официально работающий гражданин России ежемесячно отчисляет государству НДФЛ, и за год таких отчислений накапливается приличная сумма. Часть этих денег государство готово вернуть, если вы потратились на социально значимые цели — в т.ч. на образование.
Кто имеет право на вычет
Право на вычет имеют налоговые резиденты РФ, которые платят НДФЛ и оплатили обучение:
- своё собственное — при любой форме обучения (очной, очно-заочной, заочной);
- своего ребёнка в возрасте до 24 лет — при очной форме обучения;
- подопечного в возрасте до 18 лет — при очной форме;
- брата или сестру в возрасте до 24 лет — при очной форме обучения.
Деньги возвращают за обучение в вузе, колледже, автошколе, на курсах, а также за платные кружки и дополнительные занятия в детском саду — многие родители даже не подозревают о такой возможности.
Сколько можно вернуть
Размер вычета зависит от того, чьё обучение вы оплатили:
- за своё обучение — до 13% от суммы расходов в пределах установленного лимита;
- за обучение ребёнка, государство возвращает до 14 300 рублей в год, а тем, кто зарабатывает больше, — и до 24 200 рублей.
Важно помнить: вернуть можно не больше, чем вы фактически заплатили НДФЛ за год.
Как оформить вычет через приложение «Налоги ФЛ»
Мобильное приложение ФНС позволяет подать декларацию 3-НДФЛ прямо со смартфона. Пошаговая инструкция:
- Установите приложение «Налоги ФЛ» из официального магазина приложений и войдите через Госуслуги или по данным личного кабинета налогоплательщика.
- Подготовьте документы: договор с образовательным учреждением, чеки и квитанции об оплате, справку об оплате обучения (выдаёт учебное заведение), свидетельство о рождении ребёнка — если вычет оформляется за него.
- Сфотографируйте или отсканируйте документы, приложение позволяет прикрепить файлы прямо с телефона.
- Заполните декларацию 3-НДФЛ в разделе «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ». Данные о доходах обычно подгружаются автоматически.
- Выберите социальный вычет «Обучение» и укажите сумму расходов.
- Подпишите декларацию электронной подписью (кодом из СМС) и отправьте.
- Укажите реквизиты счёта для возврата денег.
Сроки и проверка
После подачи декларации налоговая проводит камеральную проверку — она занимает до трёх месяцев. Ещё примерно месяц уходит на перечисление денег на ваш счёт. Отслеживать статус проверки можно прямо в приложении.
Также существует упрощённый порядок получения вычета: если образовательная организация передаёт данные в ФНС, в приложении может появиться предзаполненное заявление — достаточно его подтвердить.
Полезные советы
- Вычет можно оформить за последние три года, если вы раньше им не пользовались.
- Сохраняйте все чеки и договоры, без них подтвердить расходы не получится.
- Договор лучше оформлять на того родителя, кто будет получать вычет.
- Если оба родителя работают, вычет за ребёнка можно распределить между ними.
Возврат налога за обучение — законная и доступная возможность компенсировать часть расходов на образование. Благодаря приложению «Налоги ФЛ» вся процедура занимает не больше получаса и не требует визита в инспекцию. Проверьте свои расходы на учёбу, возможно, государство должно вам деньги.