Бесплатная консультация юриста

+7 (800) 302-87-29

Реклама jurik.ru

Единовременная выплата средств пенсионных накоплений — это форма получения накопленной части пенсии‚ при которой гражданин получает все накопленные средства сразу‚ а не ежемесячно. Данное право закреплено в Федеральном законе от № 424-ФЗ «О накопительной пенсии» (ст. 9‚ ч. 15) и регулируется Административным регламентом предоставления государственной услуги Фондом пенсионного и социального страхования РФ (СФР).

В данной статье подробно разобраны: основания для назначения‚ перечень документов‚ актуальные формы заявлений (на основе Приложения № 1 к Приказу Минтруда № 12н и форм Административного регламента СФР)‚ порядок подачи и частые ошибки.

Кто имеет право на единовременную выплату в 2024–2026 гг.?

Согласно ст. 9 ФЗ № 424-ФЗ‚ единовременная выплата производится застрахованному лицу при одновременном выполнении условий:

Возраст: женщины — 55 лет‚ мужчины — 60 лет (возраст установления права на страховую пенсию по старости до реформы 2018 г.‚ зафиксированный в законе о накопительной пенсии).
Страховой стаж: наличие страхового стажа‚ необходимого для назначения страховой пенсии по старости (в 2024 г. — не менее 15 лет‚ в 2025 г. — 15 лет).
Размер накоплений: сумма пенсионных накоплений на счете должна быть менее установленного порога (показатель ПК/Т‚ где ПК — пенсионные накопления‚ Т — ожидаемый период выплаты пенсии в месяцах: 264 мес. / 22 года с 2024 г.). Если сумма выше — назначается накопительная пенсия (ежемесячно).
Отсутствие ранее назначенной накопительной пенсии: если лицо уже получает ежемесячную накопительную пенсию‚ единовременная выплата по вновь поступившим взносам не производится (они увеличивают размер ежемесячной выплаты).

Куда и как подать заявление

Заявление можно подать через несколько каналов:

Портал «Госуслуги» (Госуслуги.ру) — самый быстрый способ. Сервис: «Назначение накопительной пенсии» (в форме выбираеться вид выплаты — единовременная). Требуется подтвержденная учетная запись.
Личный кабинет на сайте СФР (sfr.gov.ru).
Многофункциональный центр (МФЦ) «Мои Документы».
Клиентская служба СФР (лично или через представителя по нотариальной доверенности).
Почта России (ценным письмом с вложением копий документов‚ заверенных нотариусом).
Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) — если счета велись в НПФ‚ заявление подается туда (НПФ передает данные в СФР).

Срок рассмотрения: не более 10 рабочих дней с момента поступления полного пакета документов (согласно Административному регламенту‚ утв. Приказом СФР).

Необходимый пакет документов

Базовый перечень (п. 5 Административного регламента‚ Приказ СФР):

Паспорт гражданина РФ (оригинал при личном обращении / копия при дистанционной подаче);
СНИЛС (страховое номер индивидуального лицевого счета).
Заявление установленного образца (см. раздел 4).
Документы‚ подтверждающие право на выплату (при необходимости):
- Свидетельство о браке / разводе / изменении ФИО (если данные отличаются от паспорта).
- Доверенность (если подает представитель).
- Сведения о пенсионных накоплениях (если счет в НПФ — выписка из НПФ).
Реквизиты банковского счета (номер договора‚ БИК‚ корсчет/номер счета) для перевода средств. Счет должен быть открыт на имя заявителя.

Образец заявления (Структура и заполнение)

На 2024–2026 гг. актуальна форма‚ утвержденная Приказом Минтруда России от № 12н (Приложение № 1) для случаев обращения в НПФ‚ а также формы Приложения № 10 / № 13 / № 14 к Административному регламенту СФР (утв. Приказом СФР от № 646‚ с изм. на 2024 г.) для обращения в СФР/МФЦ/Госуслуги.

Ниже приведена универсальная структура заявления‚ соответствующая требованиям законодательства. При подаче через Госуслуги форма заполняется автоматически.

Образец текста заявления (для ручного заполнения или понимания полей)

 ЗАЯВЛЕНИЕ
 о единовременной выплате средств пенсионных накоплений‚
 учтенных на пенсионном счете накопительной пенсии Кому: [Наименование органа СФР / МФЦ / НПФ]
 [Адрес органа/НПФ]
От кого: [Фамилия‚ Имя‚ Отчество полностью]
 [Дата рождения: ДД.ММ.ГГГГ]
 [Место рождения: по паспорту]
 [Пол: Мужской / Женский]
 [СНИЛС: XXX-XXX-XXX XX]
 [Адрес регистрации (прописки): ]
 [Адрес фактического проживания (если отличается): ]
 [Телефон: +7 (XXX) XXX-XX-XX]
 [E-mail: ]
Паспортные данные:
 Серия/Номер: XXXX XXXXXX
 Выдан: [Кем выдан‚ код подразделения]
 Дата выдачи: ДД.ММ.ГГГГ
Суть просьбы:
 Прошу назначить мне единовременную выплату средств пенсионных накоплений‚ учтенных на моем пенсионном счете накопительной пенсии‚ в соответствии со статьей 9 Федерального закона от № 424-ФЗ «О накопительной пенсии».
Основания:
 Достиг(ла) возраста‚ дающего право на назначение накопительной пенсии (женщины, 55 лет‚ мужчины — 60 лет).
 Имею необходимый страховой стаж для назначения страховой пенсии по старости.
 Ранее накопительная пенсия мне не назначалась и не выплачивалась.
 Сумма пенсионных накоплений на моем счете составляет менее установленного законом порога для назначения ежемесячной накопительной пенсии (ПК/Т).
Реквизиты для перевода средств:
 Наименование банка: [Полное наименование АО/ПАО «Банк»]
 БИК: [XXXXXXXX]
 Номер корреспондентского счета: [XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX]
 Номер лицевого счета / Номер договора банковского счета: [XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX]
 (Счет открыт на мое имя)
Приложенные документы (копии):
Паспорт гражданина РФ (страницы 2‚ 3‚ 5‚ прописка).
 СНИЛС.
 [При наличии: Свидетельство о браке/разводе/смене имени].
 [При подаче представителем: Доверенность‚ паспорт представителя].
Согласие на обработку персональных данных:
 Даю согласие на обработку моих персональных данных‚ содержащихся в настоящем заявлении и приложенных документах‚ для целей назначения и выплаты пенсионных накоплений.

Ключевые поля‚ требующие особого внимания:

Вид выплаты: В формах СФР (Приложение № 10/13) обязательно нужно поставить отметку в пункте «Единовременная выплата средств пенсионных накоплений». Если поставить галочку «Накопительная пенсия»‚ а сумма накоплений мала, отказят‚ так как ПК/Т будет ниже ПМВ (пенсионного минимального значения).
Реквизиты счета: Указывайте только номер лицевого счета (20 знаков) или номер договора банковского счета. Номер карты (16 цифр) в официальных бланках СФР указывать не рекомендуется (могут вернуть на уточнение). Уточните реквизиты в банке: «Реквизиты для получения пенсии/соцвыплат».
НПФ: Если вы состоите в НПФ‚ в заявлении нужно указать наименование НПФ. СФР сам запросит данные о накоплениях.

Особенности подачи через разные каналы

Через Госуслуги (Электронный вид)

Войти в профиль (подтвержденная учетная запись).
Найти услугу: «Назначение накопительной пенсии» (раздел «Пенсионы‚ пособия и льготы»).
Заполнить анкету: система подтянет данные из профиля (ФИО‚ СНИЛС‚ паспорт‚ адрес).
В разделе «Вид выплаты» выбрать: «Единовременная выплата средств пенсионных накоплений».
Указать реквизиты банковского счета (из справочника Госуслуг или вручную).
Подписать ЭП (электронной подписью) через СМС/пуш/Госключ.

Плюс: не нужно идти в офис‚ срок рассмотрения часто короче‚ отслеживание статуса в ЛК.

Через МФЦ или СФР (Бумажный вид)

Распечатайте заявление (образец выше или бланк‚ полученный в СФР/МФЦ) в двух экземплярах. Один останется в ведомстве‚ на втором поставят отметку о принятии (входящий номер‚ дата‚ подпись сотрудника) — это ваше доказательство подачи.

Если счета в НПФ

Заявление подается непосредственно в НПФ (лично‚ по почте‚ через ЛК НПФ). НПФ в течение 3 рабочих дней направляет сведения в СФР. Форма заявления у НПФ может незначительно отличаться (согласно Приказу Минтруда № 12н‚ Приложение № 1)‚ но реквизиты те же. Уточните бланк на сайте вашего НПФ.

Сроки выплаты и получение денег

Срок назначения: до 10 рабочих дней со дня подачи полного пакета.
Срок перевода: выплата производится в срок‚ установленный для выплаты страховых пенсий (как правило‚ в течение месяца со дня назначения‚ на следующий месяц после назначения).
Способ получения: только на банковский счет. Наличными через почту/кассу СФР накопительная часть не выплачивается (в отличие от страховой пенсии).

Частые ошибки и основания для отказа

Ошибка / Причина отказа	Решение
Выбрана «Накопительная пенсия» вместо «Единовременной выплаты»‚ а суммы накоплений мало (ПК/Т < ПМВ).	Подать новое заявление с правильным выбором вида выплаты. СФР обязан проинформировать о праве на выбор.
Указан номер банковской карты‚ а не лицевого счета (20 знаков).	Уточнить в банке «Реквизиты счета для получения пенсии» (номер счета 40817…).
Счет открыт не на имя заявителя (на жену‚ мать‚ третье лицо).	Счет должен принадлежать получателю. Исключение — счет недееспособного лица (тогда платит опекун).
Ранее уже была назначена накопительная пенсия (ежемесячная).	Единовременная выплата по старым накоплениям невозможна. Новые взносы индексируют ежемесячную выплату.
Недостаточный страховой стаж (менее 15 лет в 2024 г.).	Выплата возможна только при наличии права на страховую пенсию. Набрать стаж или оформить соцпенсию (но накопительная выплачивается только при страховой).
Данные в СФР и НПФ расходятся (ФИО‚ дата рождения).	Заранее согласовать данные в СФР (через ЛК или лично) и в НПФ.

Налогование единовременной выплаты

Согласно ст. 214.7 НК РФ:

Единовременная выплата пенсионных накоплений освобождается от НДФЛ (не облагается налогом)‚ если она выплачивается за счет страховых взносов‚ перечисленных работодателем (обязательные пенсионные взносы).
Если на счете есть средства добровольных дополнительных взносов (свои деньги гражданина‚ материнский капитал‚ софинансирование гос. программы до 2015 г.)‚ то часть выплаты‚ приходящаяся на эти источники‚ облагается НДФЛ (13% для резидентов). Налоговым агентом выступает СФР/НПФ — они удержат налог и переведут чистую сумму.

Наследуемость пенсионных накоплений

Важно знать: если застрахованное лицо умерло до достижения возраста 55/60 лет или до подачи заявления‚ право на получение накоплений переходит к наследникам (ч. 5 ст. 11 ФЗ № 424-ФЗ).

Наследники подают заявление в СФР/НПФ в течение 6 месяцев после смерти.
Форма заявления другая: «Заявление о выплате пенсионных накоплений наследнику(ам)».
Средства делятся поровну между наследниками первой очереди (или по завещанию).

Актуальные нормативные акты (для справки)

ФЗ от № 424-ФЗ «О накопительной пенсии» (ст. 9‚ 11‚ 15).
ФЗ от № 27-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании».
Приказ Минтруда России от № 12н (утв. формы для НПФ‚ Приложение № 1 — утратило силу для СФР‚ но актуально для НПФ).
Приказ СФР от № 646 «Об утверждении Административного регламента…» (Приложения № 10‚ 13‚ 14 — актуальные бланки для СФР/МФЦ/Госуслуг).
Постановление Правительства РФ от № 106 (о пороговом значении ПК/Т для 2024 г. — 133‚05 руб. в месяц‚ т.е. сумма накоплений ~ 35 125 руб. для единовременной выплаты).

Оформление единовременной выплаты накопительной части пенсии, процедура стандартная‚ но требующая внимательности к выбору вида выплаты в заявлении и правильности банковских реквизитов. Наиболее удобный и надежный способ на 2024–2026 гг. — подача через портал «Госуслуги» с подтвержденной учетной записью. Это исключает ошибки в рукописном тексте‚ потерю документов и позволяет отслеживать этапы рассмотрения в личном кабинете.

Рекомендация: Перед подачей проверьте свой пенсионный счет в ЛК СФР или Госуслуг (раздел «Пенсионные накопления»)‚ чтобы заранее узнать примерную сумму и подтвердить‚ что она ниже порогового значения для назначения ежемесячной пенсии.

Данная статья носит информационный характер и не является юридической консультацией. Нормативная база может меняться. Для получения актуальных бланков и консультации по личному случаю обращайтесь в клиентскую службу СФР (телефон ###) или в МФЦ.