Потеря близкого человека — тяжёлое испытание, и в этот период редко кто думает о деньгах․ Однако именно в это время важно не упустить установленные законом сроки, чтобы получить средства, которые по праву принадлежат семье․ Одна из таких выплат — накопительная часть пенсии умершего․ Разберёмся подробно, кто и как может её получить․
Что такое накопительная пенсия
В России существует два вида пенсий: страховая (её получают практически все пенсионеры) и накопительная — второй «слой» пенсионного обеспечения, о котором многие даже не знают, пока не столкнутся с вопросом наследования․
Накопительная пенсия формировалась за счёт страховых взносов работодателей (в основном у граждан 1967 года рождения и моложе), а также за счёт:
- добровольных взносов самого гражданина;
- средств материнского капитала, направленных на формирование пенсии;
- взносов по программе государственного софинансирования;
- инвестиционного дохода от размещения этих средств․
Накопления могут храниться в Социальном фонде России (СФР) или в негосударственном пенсионном фонде (НПФ), если гражданин перевёл их туда․
Кто имеет право на получение накоплений умершего
Родственники умершего человека вправе получить единовременную выплату его пенсионных накоплений․ Правопреемники делятся на две категории:
Правопреемники по заявлению
Это лица, которых сам гражданин при жизни указал в заявлении о распределении средств․ Такое заявление можно было подать в СФР или в свой НПФ в любой момент․ При этом правопреемником может быть любой человек — не обязательно родственник․ Гражданин также мог определить доли каждого правопреемника․
Правопреемники по закону
Если заявления не было, накопления выплачиваются родственникам в следующем порядке:
- Первая очередь: дети (в т․ч․ усыновлённые), супруг, родители (усыновители);
- Вторая очередь: братья, сёстры, дедушки, бабушки, внуки․
Родственники второй очереди получают выплату только при отсутствии родственников первой очереди․ Внутри одной очереди средства делятся в равных долях․
В каких случаях накопления выплачиваются, а в каких — нет
Это ключевой момент, который нужно понимать:
- Выплата положена, если гражданин умер до назначения ему накопительной пенсии или до перерасчёта её размера с учётом дополнительных накоплений․
- Выплата положена, если умершему была назначена единовременная выплата, но он её не получил․
- Выплата НЕ положена, если гражданину была назначена накопительная пенсия в виде пожизненной ежемесячной выплаты, и он успел получить хотя бы одну выплату․ В этом случае остаток средств не наследуется․
Отдельно стоит отметить средства материнского капитала: если накопления формировались за счёт маткапитала, их могут получить только отец (усыновитель) ребёнка или сами дети․
Сроки обращения
Обратиться за выплатой необходимо в течение 6 месяцев со дня смерти гражданина․ Этот срок аналогичен сроку принятия наследства․
Если срок пропущен, его можно восстановить через суд, но только при наличии уважительных причин (например, родственник не знал о смерти или о существовании накоплений, находился на длительном лечении и т․ п․)․
Как узнать, где хранятся накопления
Часто родственники не знают, формировались ли у умершего накопления и где они находятся․ Узнать это можно:
- через выписку с индивидуального лицевого счёта на портале Госуслуги (если есть доступ к учётной записи умершего — что бывает редко);
- по запросу нотариуса, ведущего наследственное дело, — нотариусы могут направлять запросы в СФР и НПФ;
- при личном обращении в СФР с документами, подтверждающими родство и факт смерти․
Порядок получения выплаты: пошаговая инструкция
- Определите страховщика․ Если накопления в СФР — обращайтесь в территориальное отделение фонда․ Если в НПФ, в соответствующий фонд․
- Соберите документы:
- паспорт заявителя;
- свидетельство о смерти;
- документы, подтверждающие родство (свидетельство о браке, о рождении и т․ д․);
- СНИЛС умершего (при наличии);
- реквизиты банковского счёта для перечисления средств;
- заявление о выплате (бланк выдадут в фонде)․
- Подайте заявление лично, через МФЦ, по почте или через представителя по нотариальной доверенности․
- Дождитесь решения․ СФР принимает решение в течение установленного срока (как правило, до конца месяца, следующего за месяцем принятия решения, средства перечисляются)․ НПФ действуют в аналогичные сроки․
Налогообложение
Приятный момент: выплата пенсионных накоплений правопреемникам не облагается НДФЛ, так как относится к доходам, полученным в порядке наследования․
Частые ошибки и советы
- Не затягивайте․ Главная ошибка — пропуск шестимесячного срока․ Начните оформление как можно раньше․
- Проверьте наличие заявления о распределении․ Если умерший подавал такое заявление, выплату получат указанные в нём лица, даже если они не родственники․
- Обратитесь к нотариусу․ Если ведётся наследственное дело, нотариус поможет выяснить, где находятся накопления․
- Помните про срочную выплату․ Если умершему была назначена срочная пенсионная выплата (на определённый срок), невыплаченный остаток также могут получить правопреемники․
Накопительная пенсия умершего родственника — это реальные деньги, которые семья вправе получить․ Главные условия: умерший не получал пожизненную накопительную пенсию, а правопреемники обратились за выплатой в течение шести месяцев․ Если возникли сложности — не стесняйтесь обращаться в СФР, к нотариусу или за юридической консультацией: своевременные действия помогут сохранить средства, которые накапливались годами․