Задолженность по налогам — это неуплаченные в срок налоги, сборы, страховые взносы, а также начисленные пени и штрафы. Для жителей Москвы, как и для всех граждан России, существует несколько удобных способов проверить свои налоговые обязательства. В этой статье подробно разберём, как это сделать, чем грозит неуплата и как погасить долг.

Какие налоги платят физические лица в Москве

Граждане могут иметь задолженность по следующим видам платежей:

• транспортный налог (за автомобиль, мотоцикл и другую технику);
• налог на имущество физических лиц (квартира, дом, гараж, дача);
• земельный налог;
• НДФЛ, который не был удержан работодателем или задекларирован самостоятельно;
• страховые взносы (для ИП и самозанятых лиц с соответствующим статусом);
• пени и штрафы за несвоевременную уплату.

Способы проверки задолженности по налогам

Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС

Самый надёжный способ, сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на официальном сайте ФНС России (nalog.gov.ru). Для входа потребуется:

1. логин и пароль, полученные в любой налоговой инспекции;
2. учётная запись Госуслуг;
3. квалифицированная электронная подпись.

В личном кабинете отображаются все начисленные налоги, сроки уплаты, сумма задолженности и пени. Здесь же можно сразу оплатить долг банковской картой.

Портал Госуслуг

На портале gosuslugi.ru в разделе «Налоги и финансы» доступна проверка налоговой задолженности по ИНН. Сервис показывает как текущие начисления, так и просроченные платежи. Оплата возможна прямо на портале.

Проверка по ИНН

По ИНН можно проверить, какие налоги начислены физлицу, есть ли задолженность и когда нужно заплатить. Это удобно, если нужно быстро сверить информацию без входа в личный кабинет. Такую возможность предоставляют:

• сервис «Узнай задолженность по налогам» на сайте ФНС;
• банковские приложения (Сбербанк Онлайн, Тинькофф и другие);
• платёжные сервисы.

Личное посещение налоговой инспекции

В Москве можно обратиться в любую инспекцию ФНС с паспортом. Инспектор предоставит справку о состоянии расчётов с бюджетом. Также работают МФЦ, где можно получить информацию о налоговых начислениях.

База данных судебных приставов

Если долг уже передан на принудительное взыскание, информация о нём появится на сайте Федеральной службы судебных приставов (fssp.gov.ru) в разделе «Банк данных исполнительных производств». Проверка осуществляется по ФИО и дате рождения.

Чем грозит неуплата налогов

Наличие задолженности может привести к серьёзным последствиям:

• Начисление пени — за каждый день просрочки;
• Штраф, от 20% до 40% от неуплаченной суммы;
• Взыскание через суд — при сумме долга от определённого порога ФНС обращается в суд за судебным приказом;
• Внесудебное взыскание — по закону ФНС имеет право без суда взыскивать с физлиц долги по налогам, сборам, страховым взносам, пени, штрафы и проценты, если гражданин их не оспаривает;
• Блокировка банковских счетов и списание средств;
• Запрет на выезд за границу — при долге свыше установленной суммы;
• Арест имущества — в рамках исполнительного производства.

Как оплатить задолженность

Погасить налоговый долг можно несколькими способами:

1. через личный кабинет на сайте ФНС;
2. на портале Госуслуг;
3. через мобильное приложение «Налоги ФЛ»;
4. в любом банке по квитанции или по ИНН;
5. через единый налоговый платёж (ЕНП) — пополнив единый налоговый счёт, с которого средства автоматически распределяются на погашение обязательств.

Сроки уплаты налогов для физических лиц

Чтобы не допускать задолженности, важно помнить основные даты:

• 1 декабря, крайний срок уплаты имущественных налогов (транспортного, земельного, налога на имущество) за предыдущий год;
• 15 июля — срок уплаты НДФЛ по декларации 3-НДФЛ;
• 30 апреля — срок подачи декларации 3-НДФЛ.

Полезные советы

• Регулярно проверяйте личный кабинет ФНС — хотя бы раз в квартал;
• Подключите уведомления на Госуслугах, чтобы не пропустить начисления;
• Если налоговое уведомление не пришло по почте, это не освобождает от обязанности платить, проверяйте информацию самостоятельно;
• При обнаружении ошибочных начислений подайте заявление в налоговую инспекцию через личный кабинет;
• Сохраняйте квитанции об оплате не менее трёх лет.

Проверить задолженность по налогам в Москве можно быстро и бесплатно — через сайт ФНС, Госуслуги или по ИНН в банковских приложениях. Своевременная уплата налогов поможет избежать пени, штрафов, блокировки счетов и ограничений на выезд за границу. Рекомендуем регулярно контролировать состояние своих расчётов с бюджетом и не откладывать оплату на последний день.