Включение требования кредитора в реестр требований кредиторов, это ключевая процедура в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) должника. Только после включения в реестр кредитор получает право участвовать в заседаниях кредиторов, голосовать за решения и претендовать на получение дивидендов от реализации имущества должника. Особое внимание суды уделяют требованиям, возникшим на основании договора займа (ст. 807–814 ГК РФ), в т.ч. из-за рисков фиктивности сделок или субординации требований.

Правовые основания и нормативная база

Процедура регулируется следующими нормативными актами:

• Федеральный закон от N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (ст. 101, 102, 103, 170, 213.25, 213.26) — основной закон, регламентирующий порядок предъявления и рассмотрения требований.
• Гражданский кодекс РФ (ч. 2) — регулирует сам договор займа, порядок начисления процентов, сроки возврата и последствия неисполнения.
• АПК РФ / ГПК РФ / КАС РФ — процессуальные кодексы, определяющие порядок обращения в суд с заявлением о включении в реестр (в зависимости от статуса должника: юрлицо/ИП или физлицо).
• Постановления Пленума ВС РФ (например, N 45, N 58) — разъясняют единообразное применение норм о реестре, сроках, доказывании займа и субординации.

Сроки предъявления требования

Соблюдение сроков — обязательное условие включения в реестр без осложнений:

1. Для должников — юрлиц и ИП (ФЗ-127, ст. 101): в течение 30 календарных дней со дня публикации сообщения о введении наблюдения в ЕФРСБ (Едином федеральном реестре сведений о банкротстве).
2. Для должников — физических лиц (ФЗ-127, ст. 213.25): в течение 2 месяцев со дня публикации сведений о введении процедуры реализации имущества (или конкурсного производства в старых делах).

Важно: Просрочка срока не лишает права обратиться в суд, но требует доказывания уважительных причин пропуска срока (ст. 102 ФЗ-127, ст. 213.26 ФЗ-127). Суд восстанавливает срок, если считает причины уважительными.

Особенности требований по договору займа при банкротстве

Доказывание передачи денежных средств

Главная проблема по договорам займа, подтверждение факта передачи денег заемщику. Согласно ст. 808 ГК РФ (в ред. от ), договор займа между гражданами в сумме более 10 000 руб. должен быть в письменной форме. Для включения в реестр недостаточно предъявить только подписанный договор. Необходимо предоставить:

• Расписку заемщика о получении средств (с указанием даты, суммы, паспортных данных, цели).
• Банковские выписки/квитанции о переводе/снятии наличных.
• Свидетельские показания (при передаче наличных).

Судебная практика (например, Постановление Арбитражного суда Центрального округа от N Ф10-4248/2023 по делу N А83-21311/2022) подтверждает: заемодавец несет бремя доказывания факта передачи средств. Отсутствие расписки или подтверждения перевода — частая причина отказа во включении.

Начисление процентов

По договору займа проценты начисляются:

• По ставке, установленной договором (если она не противоречит ст. 809 ГК РФ).
• Если ставка не установлена — по ключевой ставке Банка России на день заключения договора (п. 2 ст. 809 ГК РФ).
• Важно: При банкротстве физического лица проценты за период после введения процедуры реализации имущества не начисляются (п. 2 ст. 213.25 ФЗ-127). При банкротстве юрлиц/ИП проценсы за период после введения наблюдения также не включаются в реестр (п. 2 ст. 101 ФЗ-127).

Риск субординации требования (ст. 170, 61.2, 61.3 ФЗ-127)

Если заемодавец является аффилированным лицом должника (участник, директор, бенефициар) или сделка признана прикрывающей иную сделку, требование может быть удовлетворено после требований остальных кредиторов (субординировано).

Согласно п. 2 ст. 170 ФЗ-127, при заемных отношениях между обществом и его участником общество-займодавец обязано обосновать экономическую целесообразность предоставления средств. Необоснованные займы участникам часто субординируются.

Поручительство и регрессные требования

Если по договору займа есть поручитель, и поручитель исполнил обязательства, он приобретает право регресса (перехода права требования) к должнику. В реестр включается требование поручителя (нового кредитора) на основании судебного акта об исполнении обязательства. Ситуация, описанная в интернет-источниках: «Клиент ненадлежащим образом исполнял обязательства, поручитель исполнил… Правомерны ли действия ФУ по включению требования банка после погашения требований поручителя?» — решаеться исходя из ст. 365 ГК РФ и ст. 101 ФЗ-127: требование поручителя включается в реестр на общих основаниях, если не установлено иное законом.

Состав документов для подачи заявления

Пакет документов, направляемых финансовому управляющему (или в суд при оспаривании отказа ФУ):

• Заявление о включении в реестр требований кредиторов (в 2-х экземплярах: на ФУ и на суд/арбитраж).
• Договор займа (оригинал или нотариально заверенная копия/копия с нотариальным удостоверением соответствия).
• Расписка заемщика о получении денежных средств (оригинал).
• Расчет задолженности на дату введения процедуры наблюдения/реализации имущества (тело долга + проценты за пользование чужими средствами до даты введения процедуры).
• Документы, подтверждающие передачу средств: банковские выписки, квитанции банка, почтовые квитанции (если отправляли почтой).
• Квитанция об оплате госпошлины (при обращении в суд; при подаче ФУ пошлина не платится).
• Почтовые квитанции о направлении копий заявления и вложений должнику, ФУ и иным заинтересованным лицам.
• Уведомление из ЕФРСБ о публикации сообщения о введении процедуры (для расчета сроков).

Образец заявления о включении в реестр требований кредиторов по договору займа

Ниже приведена структура просительной части заявления. и вводная часть зависят от того, кому адресуется: финансовому управляющему (досудовый порядок) или суду (исковое заявление/заявление в рамках дела о банкротстве).

Порядок подачи и рассмотрения

Досудебный порядок (подача Финансовому управляюму — ФУ)

Заявление с пакетом документов направляется ФУ почтой заказным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении (или вручается лично под роспись). ФУ в течение 10 дней (юрлица/ИП) или 5 дней (физлица) включает требование в реестр или мотивированно отказывает. Отказ ФУ можно обжаловать в суде, рассматривающем дело о банкротстве, в течение 1 месяца со дня получения отказа (ст. 102, 213.26 ФЗ-127).

Судебный порядок (обращение в суд)

• Если ФУ отказал во включении.
• Если кредитор пропустил срок предъявления и просит о восстановлении срока (одновременно с заявлением о включении).
• Если есть спор о сумме, процентах или основании займа.

Госпошлина при подаче в арбитражный суд (юрлица/ИП) — 6 000 руб. (непод имущественный спор). В суд общей юрисдикции (физлица), 300 руб. (под имущественный спор, если сумма до 1 млн руб., иначе по шкале). Льготы: Госпошлина не взимается при подаче заявления в суде, рассматривающем дело о банкротстве, по требованию о включении в реестр (п. 3 ст. 333.35 НК РФ, для арбитража; для судов общей юрисдикции аналогично по ст. 333.36 НК РФ).

Типичные ошибки и риски отказа

• Отсутствие расписки при передаче наличных более 10 000 руб. (ст. 808 ГК РФ). Суды отказывают, если нет иных доказательств передачи.
• Несоответствие суммы в договоре и фактической передаче (например, в договоре 500 тыс., переведено 300 тыс.). В реестр включается только фактически переданная сумма.
• Начисление процентов за период после введения процедуры банкротства — недопустимо (п. 2 ст. 101, п. 2 ст. 213.25 ФЗ-127).
• Субординация (ст. 61.2, 61.3, 170 ФЗ-127) — если кредитор аффилирован или сделка признана прикрывающей вклад в уставный капитал / иную сделку.
• Просрочка срока без ходатайства о восстановлении — требование включается в реестр только после удовлетворения требований кредиторов, подавших вовремя (очередь 3 или 4).
• Неуведомление Должника и ФУ о подаче заявления в суд (нарушение процессуальных прав заинтересованных лиц).

Успешное включение требования по договору займа в реестр кредиторов требует тщательной подготовки доказательной базы: не только самого договора, но и документов, подтверждающих факт передачи денежных средств (расписка, банковские выписки). Особую внимание стоит уделить правильному расчету процентов (исключив период после введения процедуры банкротства) и анализу рисков субординации, если между сторонами существуют аффилированные отношения. Соблюдение процессуальных сроков и правил уведомления участников дела — залог того, что требование будет удовлетворено судом или включено ФУ без лишних задержек.

Данная статья носит информационный характер и не является правовой консультацией. Законодательство и судебная практика могут меняться. Для решения конкретного вопроса рекомендуется обратиться к профессиональному юристу/адвокату, специализирующемуся на банкротстве.