Программа 1С:Зарплата и управление персоналом (1С:ЗУП) позволяет автоматизировать расчет страховых взносов и НДФЛ. Однако корректность расчетов напрямую зависит от правильной первоначальной настройки. В этой статье разберем‚ где находятся настройки налогов и взносов‚ как выбрать тариф‚ указать льготы и проверить начисления.
Где находятся настройки тарифов страховых взносов
Тарифы страховых взносов в 1С:ЗУП расположены в справочнике «Виды тарифов страховых взносов» в разделе «Налоги и взносы». Основные тарифы задаются в карточке организации:
- Откройте главное меню и перейдите в раздел «Настройка».
- Выберите подраздел «Организации».
- Откройте карточку нужной организации и перейдите на закладку «Учетная политика и другие настройки».
- Перейдите по ссылке «Учетная политика».
- В поле «Вид тарифа» выберите применяемый тариф страховых взносов и укажите период‚ с которого он действует.
Тарифы можно также задать при первом открытии программы через начальную настройку. Важно помнить: тарифы пересматриваются ежегодно‚ а при изменении ставок все начисления требуют перерасчета с начала периода.
Выбор тарифа для организаций МСП
Организации и ИП‚ включенные в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства‚ вправе применять пониженные тарифы страховых взносов. Для этого в учетной политике организации выбирается соответствующий вид тарифа‚ например «Для субъектов малого или среднего предпринимательства».
Если компания попала в список приоритетных отраслей‚ пострадавших от неблагоприятных условий‚ и имеет право на нулевой или пониженный тариф‚ необходимо:
- проверить‚ что организация включена в соответствующий реестр;
- выбрать в учетной политике специальный вид тарифа с указанием периода действия;
- после изменения тарифа пересчитать взносы в текущем месяце документом «Перерасчет страховых взносов» (раздел «Налоги и взносы» → «Перерасчеты страховых взносов»).
Настройка обложения взносами видов начислений
Каждый вид начисления (оклад‚ премия‚ отпускные и т.д.) должен иметь корректные настройки налогообложения. Для проверки:
- Перейдите в раздел «Настройка» → «Начисления».
- Откройте карточку нужного начисления.
- На закладке «Налоги‚ взносы‚ бухучет» проверьте:
- код дохода по НДФЛ;
- вид дохода по страховым взносам (облагается полностью‚ не облагается‚ облагается частично);
- настройку по взносам на травматизм (НС и ПЗ).
- Сохраните изменения.
Предельная величина базы для начисления взносов
Программа автоматически учитывает предельную величину базы страховых взносов‚ которая ежегодно устанавливается постановлением Правительства РФ. Актуальные значения подгружаются с обновлениями конфигурации. Проверить их можно в разделе «Налоги и взносы» в соответствующих регистрах и справочниках. Поэтому важно своевременно обновлять 1С:ЗУП до актуального релиза.
Настройка взносов на травматизм (ФСС НС и ПЗ)
Ставка взносов на страхование от несчастных случаев и профзаболеваний устанавливается индивидуально для каждой организации на основании класса профессионального риска; Ставка указывается в карточке организации в разделе настроек учетной политики. При получении извещения из СФР о новой ставке ее необходимо обновить в программе с указанием даты начала действия.
Настройка НДФЛ
Для корректного расчета НДФЛ необходимо:
- указать регистрацию в налоговом органе (раздел «Настройка» → «Организации»‚ закладка с регистрациями);
- проверить коды доходов и вычетов в видах начислений;
- ввести заявления на стандартные вычеты сотрудников (раздел «Налоги и взносы» → «Заявления на вычеты НДФЛ»);
- при необходимости ввести документы «Уведомление о праве на имущественный вычет».
Проверка начисленных взносов и отчетность
После настройки рекомендуется проверить расчеты с помощью отчетов:
- «Анализ взносов в фонды» — раздел «Налоги и взносы» → «Отчеты по налогам и взносам»;
- «Анализ НДФЛ» и «Регистр налогового учета по НДФЛ»;
- расчет по страховым взносам (РСВ) и персонифицированные сведения — раздел «Отчетность‚ справки» → «1С-Отчетность».
При обнаружении ошибок в расчете взносов за прошлые периоды используйте документ «Перерасчет страховых взносов»‚ а для НДФЛ — документ «Перерасчет НДФЛ».
Рекомендации
- Регулярно обновляйте конфигурацию — тарифы‚ предельные базы и формы отчетности меняются ежегодно;
- При смене тарифа в середине года выполняйте перерасчет взносов с начала периода действия нового тарифа.
- Сверяйте данные РСВ и ЕФС-1 с регистрами учета перед сдачей отчетности.
- Проверяйте настройки обложения взносами при создании новых видов начислений.
Правильная настройка налогов и взносов в 1С:ЗУП, залог корректного расчета зарплаты‚ отсутствия ошибок в отчетности и отсутствия претензий со стороны контролирующих органов.