Транспортный налог — это региональный налог‚ плательщиками которого являются физические и юридические лица‚ владеющие транспортными средствами‚ подлежащими государственной регистрации. В Кемеровской области (Кузбассе) порядок исчисления‚ ставки и льготы регулируются Законом Кемеровской области от № 95-ОЗ «О транспортном налоге» (в редакции Закона от № 103-ОЗ) и главой 28 Налогового кодекса РФ.

Статья актуальна на 28 сентября 2026 года. Ниже представлена подробная информация по ставкам‚ срокам‚ льготам и способам оплаты для жителей Кемерова‚ Новокузнецка‚ Прокопьевска и других городов региона.

Нормативная база и ставки на 2024–2026 годы

Согласно ст. 361 Налогового кодекса РФ‚ налоговые ставки устанавливаются законами субъектов РФ в зависимости от мощности двигателя (в лошадиных силах — л.с.). В Кемеровской области ставки варьируются от 5‚5 до 135 рублей за 1 л.с. в зависимости от категории транспортного средства и мощности двигателя.

Таблица базовых ставок для легковых автомобилей (примерная структура по Закону № 95-ОЗ)

• До 70 л.с. включительно: 5‚5 – 7 руб./л.с.
• От 71 до 100 л.с.: 12 – 25 руб./л.с.
• От 101 до 125 л.с.: 25 – 35 руб./л.с.
• От 126 до 150 л.с.: 35 – 45 руб./л.с.
• От 151 до 175 л.с.: 45 – 50 руб./л.с.
• От 176 до 200 л;с.: 50 – 65 руб./л.с.
• От 201 до 250 л.с.: 65 – 75 руб./л.с.
• Свыше 250 л.с.: 135 руб./л.с. (повышенный коэффициент для мощных авто).

Примечание: Точные значения для каждого диапазона мощности за конкретный налоговый период (2024‚ 2025‚ 2026 гг.) подтверждайте на официальном сайте ФНС или в уведомлении. Ставки не могут превышать общероссийские нормы более чем в 10 раз.

Порядок расчета налога

Сумма налога исчисляется налоговым органом (ИФНС) на основании данных ГИБДД о зарегистрированных ТС. Формула расчета:

Налог = Ставка × Мощность (л.с.) × Коэффициент владения (месяцы владения / 12)

• Период владения: Определяется по месяцам. Если ТС зарегистрировано до 15-го числа месяца включительно, этот месяц считаеться полным; после 15-го — не считается. При снятии с учета — аналогично.
• Коэффициент КТС (кoeффициент транспортного средства): Для автомобилей стоимостью свыше 10 млн руб. и возрастом до 5 лет (с 2022 г. — до 10 лет для отдельных категорий) применяется повышающий коэффициент (от 1‚1 до 3‚0). Важно: В Кемеровской области данный коэффициент применяется в соответствии с федеральным законодательством.

Онлайн-калькуляторы

Для предварительного расчета можно использовать:

• Официальный калькулятор ФНС России (раздел «Налоговые калькуляторы» → «Расчет транспортного налога»‚ выбор субъекта: «42 Кемеровская область — Кузбасс»).
• Сервисы типа calcsoft.ru или региональные порталы налогового консультирования.

Сроки уплаты налога

Внимание: Уведомления-начисления для физлиц направляются налоговой службой не позднее чем за 30 дней до срока платежа (обычно в октябре–ноябре). Если уведомление не пришло‚ обязанность заплатить налог не снимается — можно рассчитать сумму самостоятельно и оплатить через ЛК ФНС или Госуслуги.

Льготы и освобождения от уплаты (актуально на 2026 год)

Закон Кемеровской области № 95-ОЗ предусматривает региональные льготы‚ которые применяются в дополнение к федеральным. Льгота предоставляется на одно транспортное средство на выбор налогоплательщика.

Основные категории льготников (региональные):

• Инвалиды I и II групп‚ инвалиды детства‚ участники и инвалиды ВОВ‚ приравненные к ним лица.
• Пенсионеры по старости (мужчины 60+‚ женщины 55+)‚ пенсионеры по выслуге лет — на одно ТС с мощностью до 150 л.с. (в некоторых редакциях закона — до 200 л.с.‚ уточняйте актуальную редакцию).
• Члены семей работников угледобывающих предприятий Кемеровской области‚ погибших (умерших) в результате несчастных случаев на производстве или профессиональных заболеваний.
• Участники СВО и члены их семей (введено в соответствии с федеральными поправками‚ ФНС подготовила новые формы уведомлений для учета этой льготы).
• Родители (усыновители) детей-инвалидов.

Механизм предоставления льготы (с 2023–2024 гг.):

Если исчисленная сумма налога превышает лимит льготы (обычно это сумма налога‚ исчисленная от 150 л.с. или иной установленный законом предел)‚ налог уменьшается на сумму льготы. С 2023 года многие льготы применяются автоматически на основании межведомственного взаимодействия (данные Пенсионного фонда‚ Минобороны‚ соцзащиты). Если льгота не применилась автоматически‚ нужно подать заявление в ИФНС (через ЛК‚ почту или МФЦ).

Способы оплаты транспортного налога

1. Личный кабинет налогоплательщика (ЛК ФНС) — самый быстрый способ: вход через Госуслуги‚ раздел «Мои налоги» → «Оплатить». Комиссия 0%.
2. Портал Госуслуг (Госуслуги.Начисления) — автоматический импорт начислений.
3. Приложение «Налоги ФНС России» (iOS / Android).
4. Банковские приложения / СБП (по коду начисления или сканированию QR-кода из уведомления).
5. Отделения банков / Почты России — по бумажному уведомлению или реквизитам (с возможной комиссией).
6. Терминалы самообслуживания.

Реквизиты для оплаты (общие для Кемеровской области‚ уточняйте в уведомлении):

Получатель: УФК по Кемеровской области / Отделения казначейства.

КБК: 1###11000110 (Транспортный налог‚ штрафы‚ пени, уточняйте актуальный КБК на Год оплаты).

ОКТМО: Код вашего муниципального образования (Кемерово — 32701000‚ Новокузнецк, 32717000 и т.д.).

Налоговые инспекции (ИФНС) в Кемеровской области

Обращаться за уточнением начислений‚ предоставлением льгот‚ получением справок о доходах/имуществе или разъяснениями можно в межрайонных инспекциях ФНС России по Кемеровской области.

Основные инспекции для физлиц (МИФНС):

• МИФНС № 1 по Кемеровской области (г. Кемерово‚ ул. ###‚ 48 / ул. ###‚ 33) — обслуживает Ленинский‚ Заводский‚ Центральный районы Кемерово и пригородные районы.
• МИФНС № 2 по Кемеровской области (г. Кемерово‚ пр. Прудников‚ 12) — обслуживает Кировский‚ Рудничный районы Кемерово.
• МИФНС № 3 по Кемеровской области (г. Новокузнецк‚ ул. ###‚ 15) — г. Новокузнецк‚ Новокузнецкий район;
• МИФНС № 4 по Кемеровской области (г. Прокопьевск‚ ул. ###‚ 45) — г. Прокопьевск‚ Прокопьевский‚ Калтанский районы и др.
• МИФНС № 5‚ № 6‚ № 7‚ № 8 — обслуживают остальные города и районы области (Березовский‚ Анжеро-Судженск‚ Киселевск‚ Ленинск-Кузнецкий‚ Таштагол‚ Мяски‚ Юрга‚ Мариинск и др.).

Единый справочный телефон ФНС России: ### (звонок бесплатный по всей РФ).
Официальный сайт: nalog.gov.ru → раздел «Контакты» → Кемеровская область.

Частые вопросы (FAQ)

Что делать‚ если машина продана‚ а налог пришел?

Нужно подать в ИФНС заявление о внесении изменений в налоговый учет с приложением копии ДКП/акта приема-передачи и копии СТС (страницы с записью о новом владельце). Налог пересчитают за фактический период владения.

Нужно ли платить налог за мотоцикл/скутер/квадроцикл?

Да‚ если они подлежат госрегистрации в ГИБДД (имеют ПТС/СТС и госзнаки). Ставки для мототранспорта обычно ниже (например‚ до 50 л.с. — минимальная ставка). Лодки и снегоходы также облагаются‚ ставки зависят от мощности двигателя.

Как получить справку об оплате налога (для суда‚ банка‚ визы)?

В Личном кабинете ФНС (раздел «Справки» → «Справка о состоянии расчетов с бюджетом» или «Справка о доходах и уплаченных налогах»). Справка формируется с ЭЦП и принимается во всех инстанциях.

Что такое «КТС» (коэффициент транспортного средства) и плачу ли я его?

КТС применяется к легковым авто стоимостью > 10 млн руб. (список утверждается Минпромторгом ежегодно) и возрастом:

• До 5 лет — коэф. 1.1 – 1.5 (зависит от цены).
• От 5 до 10 лет — коэф. 1.1 – 1.3 (для авто > 15 млн руб.).
• Свыше 10 лет — коэф. 1.0 (не применяется).

Если вашего авто нет в утвержденном перечне Минпромторга на год налогообложения — КТС = 1.

Можно ли не платить налог‚ если не пришло уведомление?

Нет. Согласно ст. 52 НК РФ‚ обязанность уплатить налог возникает независимо от получения уведомления. Просрочка влечет начисление пени (ст. 75 НК РФ) и возможный штраф 20% (ст. 122 НК РФ) при выявлении долга по итогам проверки. Проверьте ЛК ФНС или Госуслуги.

Важные изменения на 2025–2026 годы

• Цифровизация уведомлений: ФНС полностью переходит на электронные уведомления. Бумажные письма могут не приходить‚ если вы не подали заявление на получение их в бумажном виде (через ЛК‚ МФЦ или почту).
• Льгота для участников СВО: Расширение перечня льготников‚ автоматическое применение на основании данных Минобороны.
• Единый налоговый платеж (ЕНП) для физлиц: С 2023 года физлица могут пополнять ЕНП (единый налоговый счет) единым платежом‚ налоговая сама распределит средства по налогам (транспортный‚ имущественный‚ земельный‚ НДФЛ). Реквизиты ЕНП едины для всей РФ.

Краткая шпаргалка для жителя Кемерово/Кузбасса

1. Проверьте начисление в ЛК ФНС или Госуслугах (обычно в октябре–ноябре).
2. Убедитесь в применении льготы (если имеете право), проверьте строку «Льгота» в уведомлении.
3. Оплатите до 1 декабря текущего года (за прошлый год) через ЛК‚ СБП или банк без комиссии.
4. Сохраните чек/квитанцию (в ЛК она сохраняется автоматически в истории платежей).
5. При продаже авто — сразу подавайте документы в ГИБДД и ИФНС для прекращения начислений.

Данная статья носит информационный характер. Для решения индивидуальных вопросов (споры по начислению‚ сложные случаи наследования‚ применение льгот) рекомендуется обратиться в МИФНС по месту регистрации ТС или к профессиональному налоговому консультанту.